1、日常工作：（1）采購合同核對（發(fā)票類型和付款方式是否約定、付款節(jié)點是否合理明確，價格變動幅度是否異常）；（2）采購發(fā)票合規(guī)性審核并簽字（采購發(fā)票批配對應(yīng)采購合同，檢查發(fā)票對應(yīng)的物資及資產(chǎn)是否有物資入庫單、資產(chǎn)驗收單、送貨單，核對發(fā)票與三單的內(nèi)容是否一致）。（3）錄入對應(yīng)憑證（涉及科目：庫存商品、固定資產(chǎn)、累計折舊、無形資產(chǎn)、長期待攤費用、應(yīng)付賬款、應(yīng)交稅金、主營業(yè)務(wù)成本）。
2、臺賬登記：（1）采購合同臺賬登記（臺賬內(nèi)容包含采購合同編號、供應(yīng)商名稱、合同金額、付款條款、發(fā)票金額、付款日期）；（2）藥劑、耗材、標(biāo)液臺賬登記（根據(jù)采購發(fā)票及入庫單登記核對單價、發(fā)票號碼）；（3）資產(chǎn)臺賬登記（固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)臺賬格式詳見附件）；（3）長期待攤費用登記（根據(jù)裝修費、租賃合同登記）。
3、及時對賬：（1）每月采購發(fā)票進(jìn)項與當(dāng)月勾選抵扣數(shù)據(jù)一致；（2）采購合同臺賬的應(yīng)付賬款余額與賬面應(yīng)付賬款余額一致；（3）標(biāo)液、物資庫進(jìn)銷存期初、本期、期末數(shù)據(jù)與賬面庫存商品核對一致；（4）資產(chǎn)臺賬數(shù)據(jù)與賬面固定資產(chǎn)、累計折舊、無形資產(chǎn)、長期待攤費用賬面數(shù)據(jù)一致。
4、檔案管理：采購及租賃合同的歸檔；每月進(jìn)項發(fā)票抵扣聯(lián)裝訂；資產(chǎn)及攤銷發(fā)票的掃描歸檔；除此之外收到的所有供應(yīng)商開具的電子發(fā)票掃描歸檔。